Con piacere segnaliamo la circolare del Tribunale di Ferrara del 25 marzo 2021 in materia di identificazione del titolare effettivo dei conti delle procedure esecutive e fallimentare.
La circolare pubblicata sul sito del Tribunale di Ferrara (qui il link al provvedimento) fa luce, con un utilissimo approfondimento, sulla questione della identificazione del titolare effettivo dei conti delle procedure esecutive e fallimentari. La stessa costituisce un valido riferimento in caso di “adeguata verifica” di conti accesi per la gestione delle dette procedure.
Con la stessa circolare, il Tribunale di Ferrara, dopo aver ricostruito il quadro normativo, si esprime nel senso che il soggetto da qualificarsi come titolare effettivo dei detti conti sia da individuare nel debitore esecutato e che il cliente (id est il debitore sottoposto a procedura) possa essere identificato anche sulla scorta di documenti, dati e informazioni ottenuti dal GD o dal curatore, potendosi costui qualificare quale organo della procedura, “fonte affidabile e indipendente”.
La soluzione, senz’altro convincente e puntualmente argomentata, consente altresì di evitare spiacevoli inconvenienti (collegati alla normativa in tema di antiriciclaggio e lotta al terrorismo) ai curatori fallimentari, ai professionisti delegati e, talvolta, anche ai magistrati officiati per le relative procedure.
Danilo Aita
Francesco Palmieri
